Generador de citas de informes anuales

Tus citas

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Cómo usar el generador de citas de informes anuales

1. 1. Elige el tipo de documento. Un documento de la SEC descargado de EDGAR, o un informe anual que publica la propia empresa.
2. 2. Si es un documento de la SEC, elige el formulario e introduce la empresa, el periodo que cubre el documento y la fecha en que se presentó. El título se construye por ti, como en Form 10-K: Annual report for the fiscal year ended September 30, 2023.
3. 3. Si es un informe propio de la empresa, introduce la empresa, el título de la portada y el año de publicación.
4. 4. Pega el enlace y la fecha en que lo consultaste. Harvard y MLA imprimen la fecha; APA y Chicago no la necesitan.
5. 5. Añade una página si citas un fragmento. Aparece en las citas en el texto y en la nota de Chicago. Sin fecha, Harvard escribe (no date) y los demás estilos escriben n.d.

¿Informe anual o Formulario 10-K?

Están relacionados, pero no son el mismo documento. El informe anual es la publicación de la propia empresa para sus accionistas, a menudo un PDF diseñado con una carta del director ejecutivo. El Formulario 10-K es el informe anual que la ley estadounidense exige presentar a la Comisión de Bolsa y Valores de Estados Unidos (SEC) a las empresas que cotizan en bolsa, y la SEC lo publica gratis en EDGAR. Una empresa puede incluir su informe ilustrado junto con el 10-K o redactar el 10-K por separado. Cita el que hayas leído de verdad, y usa EDGAR cuando quieras los estados financieros completos y los factores de riesgo.

Ninguna guía de estilo incluye un ejemplo de informe anual o de documento de la SEC. Cada resultado sigue el modelo de su estilo para un informe de una organización, tal como lo aplican las guías de bibliotecas de negocios, y lleva una nota que lo indica. La fórmula «Retrieved from SEC EDGAR website», que puedes ver en guías antiguas, corresponde a APA 6; APA 7 indica la SEC como editorial.

Ejemplos de citas de informes anuales

El Formulario 10-K de Apple Inc. para el ejercicio fiscal que terminó el 30 de septiembre de 2023, que el sistema EDGAR de la SEC registra como presentado el 3 de noviembre de 2023. Su fecha y su enlace son reales; la fecha de consulta es ilustrativa.

El mismo documento con una página para una cita textual:

Un informe trimestral, el Formulario 10-Q de Apple para el trimestre que terminó el 30 de diciembre de 2023, presentado el 2 de febrero de 2024. Elige Formulario 10-Q y el título cambia:

El informe anual propio de Microsoft para 2023, publicado por la empresa. Como Microsoft es a la vez autora y editorial, MLA omite al autor y empieza por el título, y APA no repite el nombre como editorial.

Un informe leído en papel o como PDF, sin enlace. En Harvard, la editorial ocupa el lugar del enlace. Ilustrativo:

¿Qué año se cita?

Cita el año en que se publicó o se presentó el documento, que no siempre coincide con el ejercicio fiscal. Una empresa con un ejercicio que termina en septiembre presenta en noviembre del mismo año. Una empresa cuyo ejercicio termina en diciembre presenta en febrero o marzo del año siguiente, así que su 10-K de 2023 es un documento de 2024. El índice de presentaciones de EDGAR muestra tanto la fecha de presentación como el periodo de referencia. Usa la fecha de presentación para la fecha de la cita y el periodo de referencia en el título, que es lo que hace la herramienta. Si tu profesor quiere el ejercicio fiscal en la cita autor-fecha, sigue sus indicaciones.

Cómo encontrar lo que necesitas en EDGAR

• Empresa y formulario. Busca la empresa en sec.gov y filtra los documentos por tipo de formulario: 10-K, 10-Q u 8-K.
• Fecha de presentación y periodo. La página de índice del documento muestra ambas. Usa esas, no la fecha de la portada.
• El enlace. Copia la dirección del documento principal, no la página de búsqueda. Termina en un nombre de archivo como aapl-20230930.htm.
• Números de página. La versión en línea no tiene páginas fijas; cita una página solo si leíste un PDF, y en otro caso menciona el apartado (Item) o la nota en tu frase.

Errores comunes

• Poner a la SEC como autora. La empresa redactó el documento; la SEC lo publica.
• Citar el ejercicio fiscal como año de publicación. Usa el año en que se presentó el documento.
• Enlazar a una página de búsqueda. Enlaza al propio documento.
• Usar «Retrieved from» en APA 7. Esa fórmula corresponde a APA 6.
• Dar por hecho que todas las guías Harvard son iguales. Las variantes difieren; esta es Cite Them Right.

Preguntas frecuentes

¿Cómo cito un 10-K en APA 7?

Pon la empresa como autora, el año de presentación, el formulario y el periodo en cursiva, la SEC como editorial y el enlace: Apple Inc. (2023). Form 10-K: Annual report for the fiscal year ended September 30, 2023. U.S. Securities and Exchange Commission. https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/320193/000032019323000106/aapl-20230930.htm. En el texto: (Apple Inc., 2023).

¿Cómo cito un documento de la SEC en MLA 9?

Empieza por la empresa, después el título en cursiva, luego la SEC como editorial, la fecha completa de presentación y el enlace sin https://: Apple Inc. Form 10-K: Annual Report for the Fiscal Year Ended September 30, 2023. U.S. Securities and Exchange Commission, 3 Nov. 2023, www.sec.gov/Archives/edgar/data/320193/000032019323000106/aapl-20230930.htm. En el texto: (Apple Inc.).

¿Cómo cito un informe anual de empresa en estilo Chicago?

Trátalo como un informe: la empresa, el título en cursiva, la editorial y la fecha entre paréntesis, y después la página y el enlace en una nota. Chicago 18 ya no exige el lugar de publicación. La entrada de bibliografía empieza por Apple Inc., con el título en cursiva, y después la editorial y la fecha.

¿Cómo hago una referencia de un informe anual en estilo Harvard?

En la variante Cite Them Right (13.ª edición), indica la organización y el año, el título en cursiva y, para un informe en línea, Available at: y el enlace con (Accessed: fecha): Microsoft Corporation (2023) Microsoft annual report 2023. Available at: https://www.microsoft.com/investor/reports/ar23/index.html (Accessed: 1 March 2024). Las demás variantes de Harvard difieren según la universidad, así que consulta la tuya.

¿Qué año cito, el del ejercicio fiscal o el de la presentación?

El año en que se publicó o se presentó el documento. Una empresa con ejercicio natural que presenta su 10-K de 2023 en febrero de 2024 se cita como 2024, con el periodo cubierto en el título. El índice de presentaciones de EDGAR muestra ambas fechas.

¿Es la SEC la autora o la editorial de un 10-K?

La editorial. La empresa prepara y firma su documento, así que la empresa es la autora, y la SEC lo publica en EDGAR. La excepción es el informe anual propio de una empresa, que la propia empresa publica.